隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的推進，土地要素流動問題，不僅給廣大農(nóng)民帶來財產(chǎn)性收入，而且成為破解金融服務“三農(nóng)”難點痛點問題的有效途徑。因此，作好農(nóng)村土地金融服務這篇大文章，具有重要的現(xiàn)實意義。

 一、關于農(nóng)村土地問題及其改革的歷史考察

土地是最為重要的生產(chǎn)資料。農(nóng)民問題歸根到底是土地問題?！罢l贏得了農(nóng)民，誰就會贏得了中國，誰解決土地問題，誰就會贏得農(nóng)民?！痹缭谥袊锩鼤r期，中國共產(chǎn)黨首先需要解決的是反帝反封建的民族民主革命，表現(xiàn)在土地問題上，就是要推翻封建土地所有制，實現(xiàn)“耕者有其田”。1928年，毛澤東主持制定了中國共產(chǎn)黨歷史上第一個土地法即《井岡山土地法》。后來在總結經(jīng)驗的基礎上，形成了土地革命路線：依靠貧農(nóng)、雇農(nóng)，聯(lián)合中農(nóng)，限制富農(nóng)，消滅地主階級，變封建土地為農(nóng)民土地所有制?？谷諔?zhàn)爭時期，將土地政策調整為減租減息。解放戰(zhàn)爭時期，1947年頒布了《中國土地法大綱》。新中國成立后，實行農(nóng)業(yè)社會主義改造。1953年通過《中共中央關于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社的決議》，強調黨在農(nóng)村工作的根本任務就是引導農(nóng)民以土地入股，創(chuàng)辦初級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社，后來發(fā)展成為高級社。農(nóng)業(yè)合作化實現(xiàn)了農(nóng)村土地從農(nóng)民個人私有到合作社集體所有的轉變。

1978年，黨的十一屆三中全會開啟了改革開放新時期。家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制拉開了中國改革的新序幕，實現(xiàn)了從土地的“集體所有、集體經(jīng)營”到“集體所有、家庭承包、雙層經(jīng)營”的轉變。這一土地制度變革，推動了從政社合一到政社分離的轉變，從而實現(xiàn)了鄉(xiāng)村治理方式的轉型。

黨的十八大以來，進一步推進土地承包權和經(jīng)營權的分離，實現(xiàn)從“兩權分離”到所有權、承包權、經(jīng)營權“三權分置”的轉變。2013年，黨的十八屆三中全會明確提出推動農(nóng)村宅基地制度以及整個農(nóng)村土地制度的改革。2014年，中共中央辦公廳、國務院辦公廳下發(fā)《關于引導農(nóng)村土地經(jīng)營權有序流轉發(fā)展農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營的意見》，明確指出用5年左右時間基本完成土地承包經(jīng)營權確權登記頒證工作，發(fā)展多種形式的適度規(guī)模經(jīng)營。2015年和2016年，中央“一號文件”也對此作出部署安排。2017年，中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發(fā)《關于完善農(nóng)村土地所有權承包權經(jīng)營權分置辦法的意見》，要求明確集體所有權、穩(wěn)定農(nóng)民承包權、放活土地經(jīng)營權，實現(xiàn)“三權分置”。2018年中央“一號文件”《關于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》提出“完善農(nóng)民閑置宅基地和閑置農(nóng)房政策，探索宅基地所有權、資格權、使用權‘三權分置’，落實宅基地集體所有權，保障宅基地農(nóng)戶資格權和農(nóng)民服務財產(chǎn)權，適度放活宅基地和農(nóng)民房屋使用權。”習近平總書記在黨的十九大報告中明確要求，鞏固和完善農(nóng)村基本經(jīng)營制度，深化農(nóng)村土地制度改革，完善承包地“三權分置”制度?！秶亦l(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018-2022）》對完善農(nóng)村土地利用管理政策體系，激活農(nóng)村土地資源資產(chǎn)，保障鄉(xiāng)村振興用地需求做出了具體部署。2019年5月，中共中央、國務院發(fā)布的《關于建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機制和政策體系的意見》，把宅基地制度改革和鄉(xiāng)村空間治理作為重塑新型城鄉(xiāng)關系，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展的重要內容，鼓勵農(nóng)村集體經(jīng)濟組織及其成員盤活利用閑置宅基地和閑置房屋。2020年中央“一號文件”提出扎實推進農(nóng)村土地制度改革。嚴格農(nóng)村宅基地管理，扎實推進宅基地使用權確權登記頒證，以探索宅基地所有權、資格權、使用權“三權分置”為重點，進一步深化農(nóng)村宅基地制度改革試點。2021年中央“一號文件”提出深入推進農(nóng)村改革。積極探索實施農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地入市制度。加強宅基地管理，穩(wěn)慎推進農(nóng)村宅基地制度改革試點，探索宅基地所有權、資格權、使用權分置有效實現(xiàn)形式。

二、破解城鄉(xiāng)二元結構需要深化農(nóng)村土地改革

自古以來，工農(nóng)差別、城鄉(xiāng)差別成為中國發(fā)展的歷史和現(xiàn)實狀況。農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的發(fā)展與工業(yè)和城市的發(fā)展密切相關。工商業(yè)發(fā)展孕育城市文明，它是一個國家現(xiàn)代化程度的標志。廣大的農(nóng)村，由于自然條件的限制，農(nóng)耕文化把中國的每個村落打上了有別城市的深深印記。時代耕作的農(nóng)民，將自己的生命與土地、莊稼緊緊維系在一起。

新中國成立以來，為了盡快建立完備的工業(yè)體系，國家通過征收農(nóng)業(yè)稅與工農(nóng)產(chǎn)品“剪刀差”等方式，為工業(yè)發(fā)展提供了大量的財政積累。改革開放以后，國家通過將農(nóng)村集體所有的土地征收為國有的方式，為工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程提供了重要的土地及資金支持。上個世紀90年代，農(nóng)業(yè)的基礎地位受到了挑戰(zhàn)，農(nóng)民負擔加重、收入增長緩慢，農(nóng)村公共支出和社會事業(yè)的發(fā)展遠遠滯后于城市。在計劃經(jīng)濟體制下形成的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟、社會結構變革遲緩。因此，加快深化農(nóng)村土地制度改革，就成了破解城鄉(xiāng)二元結構的應有之義。

21世紀以來，中央明確把解決“三農(nóng)”問題作為全黨工作的重中之重，確立了統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的基本方略。進入新時代，農(nóng)村土地改革步入了歷史的快車道，實現(xiàn)土地要素市場化，城鄉(xiāng)二元結構將逐步消除、城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會加快融合發(fā)展。十八屆三中、五中全會，確定“三權分置”為中國農(nóng)村土地改革的路徑。2018年中央“一號文件”《關于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》提出“完善農(nóng)民閑置宅基地和閑置農(nóng)房政策，探索宅基地所有權、資格權、使用權‘三權分置’，落實宅基地集體所有權，保障宅基地農(nóng)戶資格權和農(nóng)民房屋財產(chǎn)權，適度放活宅基地和農(nóng)民房屋使用權”。近年來，土地要素市場化配置進一步加快，促使農(nóng)業(yè)農(nóng)村尤其欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，從而逐步縮小城鄉(xiāng)差別，實現(xiàn)城鄉(xiāng)真正融合。

三、農(nóng)村土地改革離不開金融服務

一方面，農(nóng)村土地制度改革必然產(chǎn)生很大的金融服務需求。首先，投融資方面需求。如信貸需求，土地整治、開發(fā)項目所需彌補資金缺口，多為過渡性資金安排，需要銀行提供信貸資金支持。再如工商資本金融服務需求，近年來國家政策鼓勵引導工商資本激活土地“沉睡”資源，工商資本也看到了農(nóng)村以土地為主的資源型資產(chǎn)的巨大價值，以及資源要素再定價的巨大升值空間。工商資本需要與銀行合作，實現(xiàn)多方共贏。其次，中間業(yè)務服務需求。如財政資金代保管需求，土地整治由政府主導，整治項目往往匹配中央專項資金和地方財政補貼，一般按計劃分年撥付，需要銀行代保管財政資金，能夠為銀行提供穩(wěn)定的財政性存款；再如土地估價、主體評級、結算等中間業(yè)務需求；農(nóng)民土地征收、流轉所獲資金，除了用于基本生活以外，大部份放在銀行購買理財產(chǎn)品，需要銀行提供理財服務。第三，數(shù)據(jù)平臺信息服務需求。隨著科技發(fā)展，政府已經(jīng)打造以數(shù)據(jù)為核心的科技平臺作為“智慧政務”服務的重要載體。為推動土地要素市場化配置，政府可借助信息化管理手段，有效實現(xiàn)農(nóng)村土地要素流動全流程的可追溯、可查詢、便利管理。金融科技具有先進性，融合“科技+數(shù)據(jù)+場景”，為政府土地要素市場化配置提供精準服務。

另一方面，農(nóng)村土地制度改革促進金融服務下沉以及業(yè)務轉型。如，土地規(guī)模經(jīng)營產(chǎn)生新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，客觀上需要金融機構尤其大型商業(yè)銀行服務下沉，創(chuàng)新金融產(chǎn)品、服務方式、抵押擔保貸款模式等，以滿足專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社等金融服務需求。同時，促進商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營轉型。如，發(fā)展與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)跨界合作，運用金融科技拓展農(nóng)村市場，開發(fā)農(nóng)村生態(tài)平臺、拓展線上業(yè)務，重點深度拓展縣域商區(qū)、園區(qū)、農(nóng)區(qū)、社區(qū)的零售客戶，將由柜面營銷渠道向平臺線上渠道轉型。再如，促進建構適合農(nóng)村消費信貸的新型風控體系。對涉農(nóng)各類業(yè)務實施全流程系統(tǒng)管控，將大數(shù)據(jù)分析運用到授信定價、貸前審核、貸后監(jiān)控、關聯(lián)交易監(jiān)測等細分業(yè)務流程中，實行風險處置前置，有效控制客戶風險。

四、“十四五”時期土地金融服務的新取向

一是“土地金融”將成為大型商業(yè)銀行業(yè)務市場拓展的新“藍?！?。近年來，圍繞深化土地改革，中央出臺了一系列有利于加快農(nóng)村金融發(fā)展的政策，不斷放寬農(nóng)村金融市場的準入，這必然帶動“土地金融”創(chuàng)新發(fā)展。隨著《土地承包法》的出臺以及《土地管理法》的修訂，“土地金融”服務產(chǎn)品，如農(nóng)房、承包地的抵押貸款將在全國推廣，讓一直沉睡的農(nóng)村資產(chǎn)，通過日漸成熟的農(nóng)村土地交易市場，將撬動農(nóng)村市場的千億級別的資金。除了農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄、農(nóng)村商業(yè)銀行等傳統(tǒng)的金融機構以外，為其它國有大型商業(yè)銀行服務下沉和業(yè)務拓展提供廣闊的市場空間。

二是以土地金融服務促進多種農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展。農(nóng)民土地流轉，形成“農(nóng)民+龍頭企業(yè)”發(fā)展模式，通過農(nóng)業(yè)保險、期貨等金融產(chǎn)品創(chuàng)新，與財政基金一起建立良好的風險分擔機制，促進農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體崛起以及其它多種業(yè)態(tài)創(chuàng)新發(fā)展。

三是金融科技運用為土地金融創(chuàng)新賦能。土地抵押貸款，可積極利用新興技術，引入多方數(shù)據(jù)，增強授信的精準性。如，運用區(qū)塊鏈技術進行農(nóng)地抵押貸款。借助金融科技，與地方政府合作搭建農(nóng)村土地流轉交易平臺，通過平臺的流轉數(shù)據(jù)以及地方政府的種植補貼數(shù)據(jù)、投保數(shù)據(jù)等，為農(nóng)地抵押貸款提供可靠的授信依據(jù)，從而有效降低信息不對稱導致的信用風險。

（作者系哲學博士，高級研究分析師。近年來研究方向：縣域經(jīng)濟、鄉(xiāng)村振興、基層金融黨建、金融安全等。）

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